Невыполнение условий договора займа — виды ответственности

В мировой финансовой практике оформление кредита для юрлиц — один из стандартных инструментов, позволяющих компаниям расширять действующие и осваивать новые направления деятельности. Но из-за нестабильности экономической ситуации юридические лица все чаще оказываются неспособными платить по обязательствам. Какие последствия влечет за собой невозврат займа, зависит от причин, приведших компанию на грань финансового краха и действий ответственных лиц, предпринятых для предотвращения ситуации.

Правила получения и оформления займа

Оформление займа между юрлицами разрешено законодательством как в беспроцентном формате, так и с начислением процентов. В последнем случае заем ничем не отличается от обычного кредитования, прибыль компании, которая дает средства в долг — это процентная часть.

Предметом займа могут быть деньги, объекты недвижимости, оборудование и другие активы, условия определяются договором между сторонами. Самый очевидный способ обезопасить заимодавца от невозврата денег или имущества — дать заем под залог собственности. Тогда в случае невозврата долга залоговые активы переходят кредитору.

Если договоренности не предусматривают залога, при задержке платежа или отказе в исполнении обязательств на сумму просрочки начисляются пени и штрафы с дня, оговоренного в соглашении. 

Невыплата тела займа, процентов и штрафных санкций является поводом для обращения в судебный орган для возврата задолженности или заявления о банкротстве неплательщика. 

В первом случае суд рассматривает обстоятельства дела и выносит решение о взыскании с заемщика долговой суммы через ФССП.

При возникшей неплатежеспособности юрлица, подтвержденной правовыми признаками банкротства, начинается арбитражный процесс, результатом которого в большинстве случаев является распродажа собственности заемщика, погашения займа за счет вырученных средств и ликвидация неплательщика, как субъекта экономической деятельности.

Если в рамках судебного производства было подтверждено, что банкротство было намеренным либо к потере платежеспособности юрлица привели умышленные действия должностных и/или аффилированных лиц, наступает понятие субсидиарной ответственности. То есть учредители, руководство и прочие граждане, причастные к возникшей ситуации, должны распрощаться с частью своего имущества в счет уплаты долга. 

Уголовная ответственность за невозврат заемных средств

В ряде случаев лица, имеющие отношение к невозврату займа, могут быть привлечены к уголовной ответственности. Это возможно при вменении следующих статей УК РФ:

• Ст. 176 «Незаконное получение кредита»;
• Ст. 177 «Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности».

Для привлечения должника по первой статье должны быть установлены и доказаны следующие факты:

• заем оформлен на ответчика, действующего от имени ИП или юридического лица;
• долг перед займодавцем достигает 2,25 млн р.;
• для получения займа были представлены фальсифицированные документы и/или поддельная информация о реальном финансовом положении компании-заемщика для повышения шансов на кредитование.

Условия для возбуждения уголовного производства по Ст. 177 следующие:

• есть вынесенное судебное постановление о взыскании имущества заемщика;
• решение передано приставам для взыскания и продажи активов должника для расчета по заемным обязательствам;
• размер задолженности превысил 2,25 млн р.;
• ответчик имеет возможность вернуть заем, но отказывается это делать.

Если между сторонами не был заключен договор или соглашение составлено вразрез с действующими правовыми нормами (к примеру, ущемляет интересы заемщика), в возврате средств может быть отказано.